|
|
Opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v oblasti bankovnictví a úvěrových institucí
Konovalova, Anna ; Kotáb, Petr (vedoucí práce) ; Kohajda, Michael (oponent)
Pro lepší pochopení příslušné problematiky je v úvodu diplomové práce představen stručný historický exkurs k danému pojmu, a následně jsou vysvětleny i samotné znaky a společné rysy procesu legalizace výnosů z trestné činnosti včetně uvedení ilustrativních příkladů, jak z oblasti trestněprávní, tak i z oblasti finančněprávní. Mezi příklady byly vybrány významné bankovní kauzy související s oblastí AML/CFT, ale mající dopad mnohem širší. Diplomová práce se zabývá opatřeními proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v oblasti bankovních a úvěrových institucí a zaměřuje se tak primárně na opatření vyplývajících ze stěžejního pramene, zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. V souvislosti s tímto předpisem se diplomová práce částečně zabývá i přijatými předpisy Evropských společenství, které zákon do své vnitrostátní úpravy promítá. V návaznosti na právě uvedené, se práce dotýká i dalších předpisů, které byly přijaté nejen na úrovni vnitrostátní, a rovněž i v rámci práva mezinárodního. Kromě pramenů práva jsou v práci rovněž vymezeny i některé vybrané subjekty působící v oblasti AML/CFT, kde je pozornost věnována zejména Finančně analytickému útvaru, zastávající klíčové postavení. Praní špinavých peněz je jev celosvětový, a...
|
|
|
Komparace nástrojů boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v ČR a SRN
Šváchová, Lucie ; Kohajda, Michael (vedoucí práce) ; Kotáb, Petr (oponent)
Resumé Cílem mé diplomové práce je identifikace a následné porovnání právních nástrojů, které slouží k boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti neboli praní špinavých peněz v České republice a ve Spolkové republice Německo. První kapitola je pojata jako seznámení se s problematikou praní špinavých peněz, tudíž je zde vymezeno, co vlastně znamená fenomén praní špinavých peněz a v jakých fázích tento proces zpravidla probíhá. Ve druhé kapitole se věnuji mezinárodním institucím, které se na nadnárodní úrovni zabývají problematikou praní špinavých peněz a z jejichž činnosti vycházejí mezinárodně uznávané standardy pro danou oblast. V části třetí se již zabývám samotnou právní úpravou opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v rámci České republiky. Nejprve přiblížím historii vývoje boje proti praní špinavých peněz na tomto území a následně jmenuji jednotlivé právní předpisy, jejichž cílem je úprava práv a povinností v souvislosti s účinným bojem proti legalizaci výnosů z trestné činnosti. Dále se podrobně zabývám jednotlivými povinnostmi, které dopadají na subjekty, jež se při své činnosti mohou setkat se snahou o legalizaci výnosů z trestné činnosti, a přiblížím zde i jednotlivé instituce, které se na boji proti praní špinavých peněz podílejí. Ve čtvrté kapitole se naopak věnuji úpravě...
|
|
|
Role bank v boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu
Pultarová, Hana ; Kotáb, Petr (vedoucí práce) ; Kohajda, Michael (oponent)
Legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu jsou závažnými problémy, které mohou nejen narušit stabilitu a pověst finančních institucí, ale negativně zasáhnout i široký okruh fyzických osob. Proto mohou být tato jednání, včetně vědomého zapojení bank do praní špinavých peněz, postihována jako trestné činy. Diplomová práce se nicméně zaměřuje zejména na preventivní opatření upravená normami správněprávní povahy. Role dobře fungujícího bankovního systému je zásadní pro účinné potlačování praní špinavých peněz a financování terorismu. Banky jsou nejčastějšími oznamovateli podezřelých obchodů a jejich služby využívá široký okruh osob. Role bank se především odvíjí od jejich označení za povinné osoby zákonem č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Z tohoto zákona vyplývající povinnosti staví diplomová práce do souvislosti zejména se zákonem o bankách a s předpisy upravujícími platební styk a provádění mezinárodních sankcí, včetně přímo použitelných předpisů Evropské unie. Význam bankovních služeb se odvíjí také od úpravy omezení plateb v hotovosti. V souvislosti s činností bank práce reflektuje významné změny, které přinese transpozice tzv. čtvrté AML směrnice do českého právního řádu. Diplomová práce se zabývá zákonem...
|
|
|
Legalizace výnosů z trestné činnosti - trestně právní a kriminologické aspekty
Babjaková, Radka ; Hořák, Jaromír (vedoucí práce) ; Gřivna, Tomáš (oponent)
Tato práce se zabývá problematikou legalizace výnosů z trestné činnosti, a to zejména z hlediska trestního práva a kriminologie. Cílem této práce je rozebrat problematiku legalizace výnosů z trestné činnosti a vznést otázky k odborné diskusi, v rámci úvah de lege lata a de lege ferenda, zaujmout k nim vlastní názor a navrhnout možné legislativní změny. První část práce (kapitoly 1, 2 a 3) obsahuje vymezení tohoto pojmu a jsou v ní blíže rozebrány způsoby, kterými k praní špinavých peněz dochází. Kromě známých metod se věnuje i metodám novým, se zaměřením na využití virtuálních měn a online počítačových her. Dále se v této části budu zabývat i otázkou organizovaného zločinu, která s praním peněz úzce souvisí. Druhá část práce (kapitoly 4 a 5) se zabývá mezinárodní úpravou, právní úpravou Evropské unie a opatřeními proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v českém právním řádu. Jsou zde přiblíženy nejdůležitější úmluvy a směrnice související s praním peněz. Rovněž je zde popsána úprava v zákoně č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu a činnost Finančního analytického útvaru. V třetí části (kapitoly 6 a 7) se zaměřím na úpravu v českém trestním právu. A to na otázku legalizace výnosů z trestné činnosti prostřednictvím právnických...
|
|
|
Finančně-právní aspekty boje proti praní špinavých peněz
Katolická, Michaela ; Marková, Hana (vedoucí práce) ; Boháč, Radim (oponent)
Předmětem této práce je zpracování komplexního přehledu finančně-právních aspektů boje proti praní špinavých peněz v České republice a zhodnocení efektivnosti tohoto boje v praxi. Stanoveného cíle se práce snaží dosáhnout prostřednictvím analýzy tuzemského a mezinárodního institucionálního základu, nastavených legislativních opatření a jejich komparací, alespoň v základních hlediscích, s právní úpravou ve Francii.
|
|
|
Praní špinavých peněz
Kocur, Martin ; Hraba, Zdeněk (vedoucí práce) ; Pokorný, Jan (oponent)
Praní špinavých peněz je opomíjeným fenoménem s vysokou společenskou nebezpečností, která plyne z nutného propojení této činnosti s nelegálními činnostmi, tedy s organizovaným zločinem. Jelikož cílem téměř jakékoli nelegální činnosti je vytvářet zisk (a největší zisk generují činnosti se značnou společenskou nebezpečností, např. obchod s drogami), je potřeba, aby boj proti praní špinavých peněz byl účinný a pomáhal tak potlačovat zdrojovou kriminalitu. Je tedy v zájmu celé společnosti proti tomuto jevu bojovat a odstřihnout organizovaný zločin od co největší části jeho prostředků, a to i přes nástroje proti praní špinavých peněz. Cílem mé práce je podrobné objasnění problematiky praní špinavých peněz, důkladné zmapování celého procesu při použití převážně komparativní a analytické metody a shrnutí mezinárodní a české právní úpravy proti praní špinavých peněz. Byl bych rád, kdyby po přečtení mé práce měl každý čtenář zcela konkrétní představu o fenoménu praní špinavých peněz. V první části práce se zabývám celkovým konceptem praní špinavých peněz, tedy historií a definicí vlastního pojmu. Také podrobněji porovnávám pojmy praní špinavých peněz a legalizace výnosů z trestné činnosti. Následně rozebírám podstatu praní špinavých peněz a financování terorismu a průběh procesu praní špinavých peněz. Dále...
|
|
|
Praní špinavých peněz
Janeček, Miroslav ; Kohajda, Michael (vedoucí práce) ; Kotáb, Petr (oponent)
Resumé Praní špinavých peněz můžeme definovat jako proces přeměny výnosů z nelegální činnosti na legitimní peníze nebo jiná aktiva nebo jako postup, jehož cílem je zakrýt původ a vlastnictví prostředků, které pocházejí z nelegální činnosti. Jeho hlavní fáze jsou umístění, vrstvení a integrace. Hlavními zdroji špinavých peněz jsou obchod s drogami, kuplířství, obchod se zbraněmi, vydírání, loupeže a majetkové trestné činy. Cílem této práce je analýza boje proti praní špinavých peněz z hlediska finančněprávního a institucionálního, vyhodnocení jeho úspěšnosti a formulace vlastních názorů na možné zlepšení jednotlivých prvků systému. První část práce se zabývá samotným pojmem praní špinavých peněz, jeho fázemi a znaky a historií. V druhé je analyzována právní úprava na mezinárodní, unijní a vnitrostátní úrovni. Pozornost je věnována především AML směrnicím a zákonu o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Hlavní povinnosti, které stanoví směrnice a AMLZ povinným osobám, jsou povinnost identifikace, kontrola klienta, uchovávání informací, oznamování podezřelých obchodů, odklad příkazu klienta, tvorba systému vnitřních zásad a školení zaměstnanců. Poté následuje charakteristika jednotlivých orgánů a institucí bojujících s praním špinavých peněz. Z mezinárodních...
|
|
|
Activities of providers of financial services regarding the suppression of legalization of crime proceeds and terrorism funding
Auxt, Matej ; Kotáb, Petr (vedoucí práce) ; Kohajda, Michael (oponent)
Potlačování legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu je jednou z neoddělitelných součástí boje proti terorismu a samotným predikativním trestným činům, z kterých nelegální výnosy pocházejí. S cílem zahladit stopy po přesunech majetku se legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu uskutečňují prostřednictvím množství peněžních převodů a dalších platebních služeb. Proto je v tomto úsilí důležité zaměřit se zejména na sektor poskytovatelů platebních služeb, v roli kterých z pohledu potlačování legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu vystupují i banky a některé další subjekty finančního trhu. Klíčovým právním předpisem ve zkoumané oblasti je zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, podle něhož mají poskytovatelé platebních služeb postavení povinných osob. Diplomová práce zkoumá jednotlivá opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, povinnost uplatňování kterých vyplývá povinným osobám z domácí platné právní úpravy a přímo aplikovatelných evropských předpisů.
|
|
|
Transatlantická spolupráce v boji proti financování terorismu
Dunaj, Martin ; Weiss, Tomáš (vedoucí práce) ; Karásek, Tomáš (oponent)
Martin Dunaj Bakalářská práce 2013/2014 Abstrakt Bakalářská práce na téma boj proti financování terorismu v transatlantickém prostoru se zabývá strategií boje Evropské unie a USA proti financování terorismu po roce 2001 a jejich vzájemnou spoluprací v dané oblasti. Cílem práce je analyzovat systém boje proti financování terorismu v transatlantickém prostoru, identifikovat jeho nedostatky a zjistit důvody případných problémů či komplikací ve spolupráci mezi EU a USA v dané oblasti. V první části práce jsou nastíněny základní obrysy všeobecné strategie boje proti terorismu u obou uvedených aktérů ve vymezeném období, stejně jako oblasti koordinace politiky boje proti terorismu mezi EU a USA. Následující část se pak zaměřuje na charakteristické metody a nástroje financování terorismu a fenomén propojení terorismu a organizovaného zločinu. Ve třetí části je již rozebrán samotný boj proti financování terorismu, kdy je nejprve zohledněn jeho celosvětový rozsah, k němuž dochází především na platformě globální spolupráce v OSN, FATF, či jiných iniciativách. Poté již následují kapitoly, jež analyzují strategie zkoumaných aktérů v boji proti financování terorismu a rozebírají rozměr vzájemné kooperace mezi USA a EU v té stejné oblasti. V závěru je zhodnoceno, jaké jsou rozdíly mezi přístupy EU a USA, a jak probíhá ve...
|
|
|
Právní a institucionální zabezpečení finančního systému proti praní špinavých peněz
Kubík, Tomáš ; Kohajda, Michael (vedoucí práce) ; Boháč, Radim (oponent)
Hlavním cílem předkládané práce 'Právní a institucionální zabezpečení finančního systému proti praní špinavých peněz' je poukázat na stále rostoucí fenomén praní špinavých peněz. Jedná se o fenomén nabourávající globální ekonomický a finanční systém, který by neměl zůstat bez povšimnutí. Tomuto fenoménu je nutno čelit všemi dostupnými, legálními prostředky. Aby účinek tohoto boje byl co největší, pak je nutno, aby zde existovaly celosvětově uznávané právní normy, které by za své přijalo maximum států, aby zde byly orgány vybavené kvalifikovaným personálem, s dostatečnými pravomocemi, aby především bankovní instituce, ale nejenom ty, vyvinuly maximální úsilí v boji proti praní špinavých peněz, zaměřené především na prevenci. Pokud nebudou nejen shora uvedené podmínky splněny, pak jen stěží půjde tomuto fenoménu adekvátně čelit.
|
host ::
RSS.