|
|
Studie zabývající se dopady nové bankovní regulace na cykličnost kapitálových požadavků v České Republice
Bartůsek, Michal ; Chytil, Zdeněk (vedoucí práce) ; Tříska, Dušan (oponent)
Tato práce představuje nové regulatorní návrhy, především Basel III, a analyzuje jejich dopady na kapitálový polštář. Podle Lis, Pagés a Saurina existuje cykličnost mezi růstem úvěrů a růstem HDP ve Španělsku. Tato cykličnost je umocněna současnou regulací Basel II. V této práci navazuji na jejich úvahy, jako i na mnoha dalších ekonomů se stejnými zjištěními a posuzuji schopnost nových regulatorních návrhů, jakými jsou Basel III, statistická opravná položka a změny v přístupu vypočtu pravděpodobnosti selhání se vypořádat s opakujícími se úvěrovými bublinami, jakož i jejich dopady na bankovní instituce. Na základě analýzy Baselu III a jeho opatření jsem dospěl k závěru, že Basel III pravděpodobně nebude schopen vytvořit dostatečný kapitálový polštář, který by dostatečně ochránil bankovní sektor. Tato regulace obsahuje několik nedostatků, které mohou ohrozit jeho funkčnost. Avšak, ani druhé opatření, kterým je statistická opravná položka se nezdá být vhodným opatřením, jelikož by mohla oslabit princip věrného a poctivého obrazu finančních výkazů. Poslední z opatření, kterým je změna v přístupu k pravděpodobnosti selhání se zdá být racionální a mohlo by být vysoce efektivní. Jediný problém může nastat během procesu ekonomického oživení. Kvůli konstantní pravděpodobnosti selhání, která bude buď nějakým průměrem, nebo bude stanovená jako v období recese, nebude toto opatření reagovat na ekonomický cyklus, a tedy nebude pomáhat ekonomickému oživení. Na konci práce je představen autorův návrh na výpočet proticyklického polštáře. Tento návrh je postaven na poměru úvěrů k HDP a rozdílu mezi růstem HDP a úvěrů. Přestože toto opatření může mít negativní vliv na růst HDP, může vytvořit tolik potřebný kapitálový polštář, který bude reagovat na růst úvěrového rizika a tvořit kapitálovou rezervu pro případ splasknutí další systematické úvěrové bubliny.
|
|
|
Basel III a jeho dopady na bankovní sektor
Hercíková, Alena ; Witzany, Jiří (vedoucí práce) ; Kolman, Marek (oponent)
Následující stránky mé diplomové práce si kladou za cíl seznámit čtenáře s hlavními změnami, které přináší bankovní regulace Basel III. Tento nový regulatorní rámec vznikl v reakci na finanční krizi (počínající rokem 2007), která odhalila některé slabiny původní regulace Basel II, a jeho účelem je do budoucna předcházet podobným situacím na finančním trhu posílením stability a odolnosti bankovního sektoru. Dopady Basel III se odrážejí především ve zvýšení požadavku na kvalitní kapitál v bankách a udržování dostatečné úrovně likvidity. Jak ukazují analýzy závěrem této práce, tyto skutečnosti pak dále působí na úrokový spread bank a reálnou ekonomiku.
|
|
|
Basel II vs. Basel III a vliv nové regulace na české bankovnictví
Kubíček, Antonín ; Dvořák, Petr (vedoucí práce) ; Janda, Karel (oponent)
Cílem diplomové práce je analýza nových regulatorních pravidel BASEL III zveřejněných v prosinci 2010, která vznikla jako poučení z předchozího krizového vývoje a v návaznosti na vyskytnuvší se problematické okruhy obsažené v regulatorních pravidlech BASEL II, a poté vyhodnocení jejich dopadu do českého bankovního sektoru. Regulatorní pravidla BASEL III obsahují velké množství předpisů, jejichž cílem je posílení kvality, kvantity a flexibility regulatorního vlastního kapitálu, snížení cykličnosti kapitálových požadavků, zpřísnění kapitálových požadavků pro některá riziková aktiva, zintenzivnění dohledu z hlediska finančního sektoru významných institucí a také mezinárodní standardy likvidity. Mimo úpravu pravidel, které se objevují i v BASEL II, byly v BASEL III některé předpisy použity v rámci regulatorních pravidel úplně poprvé. Při analýze dopadu na český bankovní sektor bude vycházeno z předpokladu, že český bankovní sektor je kapitálově dobře vybaven a dopad nových regulatorních opatření BASEL III nebude mít významný vliv na fungování bankovních institucí. Tento předpoklad bude v průběhu diplomové práce potvrzen, vyvrácen či zrelativizován pro různou velikost bankovních institucí, k čemuž bude mimo jiné využita aplikace nových pravidel na zvolený vzorek šesti českých bank (po dvou ze skupiny velkých, středních a malých bank).
|
|
|
Měření operačního rizika ve finančních institucích
Voříšek, Martin ; Žváčková, Lenka (vedoucí práce) ; Kozáková, Markéta (oponent)
Zaměření této předkládané práce se zabývá událostí, jež se relativně nedávno vyskytla na finančních trzích. V roce 2001, Basilejský výbor pro bankovní dohled deklaroval, že banky mají povinnost krýt svou expozici vůči nepříliš dobře známému operačnímu riziku. Práce se skládá z pěti hlavních částí. Po několika úvodních slovech přichází krátká kapitolech o rizicích obecně. Druhá část opakuje některé základní ekonomické pojmy v oblasti tržních selhání a posléze probírá tyto konkrétní problémy na poli finančních trhů. Následující část přináší pohled na regulatorní dokumenty -- na jejich minulost, současnost a pravděpodobnou budoucnost. Klíčová pozornost by měla být zaměřena na čtvrtou část. Ta analyzuje operační riziko se zaměřením na jeho definici, jeho specifika, příklady jeho dopadů a metody jeho kontroly, zmírňování, měření a řízení. Poslední kapitola popisuje jeden z pokročilých přístupů k měření operačního rizika. Na konci padne několik slov týkajících se některých diskutabilních oblastí a budoucnosti řízení operačních rizik.
|
|
|
Řízení úvěrového rizika v českých bankách
Čedíková, Gabriela ; Půlpánová, Stanislava (vedoucí práce) ; Zetek, Pavel (oponent)
Předmětem mé práce je úvěrové riziko v prostředí českých bank. Tvoří ji pět kapitol. V první se věnuji popisu základních rizik, kterým jsou banky vystaveny. Další část je věnována samotnému úvěrovému riziku a jeho řízení, které zahrnuje stanovení úvěrové politiky a také samotný proces úvěrování. S touto problematikou také souvisí zajištění, které v širším slova smyslu zahrnuje i tvorbu opravných položek a rezerv. Ve třetí části popisuji úvěrové deriváty, prostřednictvím kterých lze snížit úvěrové riziko. S tímto tématem úzce souvisí proces sekuritizace a jejích produktů. Čtvrtá kapitola se věnuje regulaci jako v dnešní době nezbytné součásti bankovního sektoru, se zaměřením na Basel II. a jeho části věnující se úvěrovému riziku. V závěrečné části popisuji přístup jedné z největších českých bank k úvěrovému riziku. Jedná se o Českou spořitelnu, která v roce 2010 poskytla největší objem úvěrů.
|
|
|
Konkurence v regulatorice: implementace BASEL II v Kanadě
Hořánková, Kristýna ; Štěpánek, Pavel (vedoucí práce) ; Dočkal, Dalibor (oponent)
Předmětem diplomové práce s názvem "Konkurence v regulatorice: Implementace BASEL II v Kanadě" je analýza zavedení basilejských opatření o kapitálové přiměřenosti BASEL II v kanadském bankovním sektoru. Dokážeme, že ekonomická stabilita, vysoká koncentrace bankovního sektoru a jednoduchý systém regulace a dohledu mohou být pro bankovní trh konkurenční výhodou. Analýza je založena na komparaci implementace BASEL II v Kanadě, USA a Evropské unii.
|
|
|
Audit a hodnocení IS bank
Fleischmann, Martin ; Svatá, Vlasta (vedoucí práce) ; Sokolovský, Zbyněk (oponent) ; Novák, Luděk (oponent)
Abstrakt (česky) Cíl práce Hlavním cílem práce je návrh metod a postupů, které zvýší efektivnost a účinnost auditu informačních systémů bank, a to s důrazem na jejich aplikaci v oblasti auditu prováděných orgány dohledu nad finančním trhem. Dalším cílem (a zároveň podstatným východiskem) práce je shrnutí a zhodnocení metod a postupů vyvinutých a zavedených do praxe ČNB v rámci výkonu dohledu nad informačními systémy bank. Způsob dosažení cíle Z metodického hlediska byly základním východiskem práce stanovené cíle. Na jejich základě byla definována sada otázek. Otázky umožnily stanovit výchozí hypotézy práce jako celku (v části 5 práce byly stanoveny další hypotézy využité při návrhu konkrétních řešení). V rámci řešení definovaných otázek byly identifikovány kritické problémy (faktory). Jejich analýza vedla k návrhu řešení a potvrdila stanovené hypotézy. Potvrzení platnosti hypotéz dokládá splnění cíle práce. K dosažení cíle práce byl použit popis, kategorizace, analýza, vlastní dotazníkové šetření, modelování, komparativní analýza a testování vzorku. Z faktického hlediska byly v rámci výše uvedeného postupu navržena řešení, která v klíčových oblastech zvyšují účinnost a efektivnost auditu informačních systémů bank. Dále byly představeny a v průběhu řešení zhodnoceny postupy a metody uplatňované ČNB. Vědecké přínosy Práce dokládá korelaci mezi kvalitou auditu IS bank a jejich ekonomickými výsledky. V této souvislosti poskytuje původní závěry, benchmarky a postupy využitelné bankami, orgány dohledu i auditory IS. K těmto závěrům dochází prostřednictvím popisu, kategorizace, analýzy, modelování a dotazníkového šetření, prováděných s důrazem na rentabilitu, produktivitu, rizika, inovace a ekonomickou hodnotu informací. Práce dále vymezuje audit IS bank a dohled v oblasti IS bank v kontextu ostatních typů auditu a prokazuje úlohu auditu IS jako samostatné disciplíny a jeho význam v rámci jednotlivých typů auditu. Prostřednictvím popisu, kategorizace a analýzy dovozuje význam auditu IS bank a identifikuje klíčové faktory ovlivňující jeho kvalitu. Dalším přínosem práce je představení postupů a metod vyvinutých a zavedených (ze značné části autorem práce) v oblasti dohledu nad IS bank v České republice. Tyto informace mají značnou hodnotu a jsou využitelné ze strany zahraničních orgánů dohledu, bank i auditorů. Vyústěním a zároveň podstatným přínosem práce je návrh konkrétních řešení použitelných při dohledu a auditu IS bank (ale i v jiných auditovaných oblastech). Tato řešení jsou založena na využití vybraných vlastností modelu zralosti (CMM). Při návrhu těchto řešení byl využit popis, kategorizace, dotazníkové šetření, komparativní analýza, formulování a testování hypotéz. Aplikace navržených řešení zvyšuje přesnost a objektivitu hodnocení oblastí v rámci auditní činnosti, zajišťuje lepší srovnatelnost výstupů auditu na národní i mezinárodní úrovni. Dále disponuje předpoklady pro hodnocení rizik a stanovení kapitálu v rámci BASEL II a zvyšuje informační hodnotu výstupů auditu. Struktura práce odpovídá výše uvedeným odstavcům, které charakterizují základní čtyři části práce (kapitoly 2 - 5).
|
|
|
Kontrolní systémy bank v kontextu operačního rizika
Uličná, Ivana ; Blahová, Naděžda (vedoucí práce) ; Suchánková, Lucie (oponent)
Práce je zaměřena na problematiku vnitřních řídících a kontrolních systémů bank v propojení s procesem řízení operačního rizika. Je zde nastíněn koncept Basel II z pohledu operačního rizika, vč. metod pro výpočet kapitálového požadavku k operačnímu riziku. V návaznosti na to jsou specifikovány základní regulatorní požadavky i bankovní zásady pro efektivní řídící a kontrolní systémy. Nakonec je pojednáváno o nástrojích pro řízení operačního rizika s potenciálem zachycovat faktory podnikatelského prostředí a vnitřní kontroly, které by měly být zohledňeny v AMA modelech. Z těchto nástrojů je největší pozornost věnována klíčovým indikátorům rizika, pro které je teoreticky i na příkladu z oblasti platebního styku navžen způsob konstrukce. Rovněž jsou vyhodnoceny možnosti využití, přednosti i nevýhody této metody.
|
|
|
Kapitálová příměřenost,Basel II a modely predikce defaultu
Bardún, Adam ; Synek, Miloslav (vedoucí práce) ; Krauseová, Jaruše (oponent) ; Freiberg, František (oponent)
Disertační práce se věnuje tématu kapitálové přiměřenosti finančních institucí a problematice predikce defaultu jejich klientů. Hlavním cílem práce je v teoretické části představení historických i aktuálních přístupů k bankovní regulaci a také obeznámení se současnou metodologií modelů predikce defaultu. Cílem aplikační části práce je pak vyvinutí scoringového modelu, který je založen na reálných tržních datech. Tento model si klade za cíl rozlišit dobré a špatné podniky a upozornit na riziko jejich platební neschopnosti.
|
|
| |
host ::
RSS.