|
| |
|
| |
|
|
The use of options in international trade
Telgárska, Lýdia ; Taušer, Josef (vedoucí práce) ; Plchová, Božena (oponent)
Diplomová práce se zabývá různymi druhy opcí a možnostmi jejich využití v mezinárodním prostředí. Na začátku je popsaná historie opcí, ich členení podle druhů a situace na burzovním a mimoburzovním trhu opcí. V nasledující části jsou uvedeny základní opční pozice, vybrané pokročilejší opční pozice, opční listy a úrokové opce. Každá jedna opční pozice je podrobněji charakterizovaná a na příkladech je ilustrována možnost její využití při řízení finančních rizik v mezinárodním podnikání nebo její použití při súčasném vzestupu spekulací na finančním trhu.
|
|
|
Měnové deriváty
Dolejš, Pavel ; Revenda, Zbyněk (vedoucí práce) ; Žďárek, Václav (oponent)
Tato práce se zabývá problematikou derivátů se zaměřením na měnové deriváty. Věnuje se jejich vývoji, doplňuje současné charakteristiky derivátových trhů. Dále rozebíra v jednotlivých kapitolách měnové opce ( věnuje se historii vzniku, zmiňuje Garman-Kohlhagenův model pro jejich oceňení a zmiňuje problematiku implikované volatility, kde uvádí výsledky studií zabývajících se tímto tématem, dále futures a forwardové kontrakty a nakonec je zmíněn CFD kontrakt.
|
|
|
Risk management
Mynář, Jan ; Hnilica, Jiří (vedoucí práce) ; Malý, Jakub (oponent)
Tato práce se zabývá problematikou derivátů a jejich využití při zajišťování rizik plynoucích z pohybů úrokových měr, měnových kurzů a cen komodit. Zajišťování jednotlivých rizik je prezentováno na konkrétních příkladech spolu s podrobným popisem použitých instrumentů. Nakonec je představena koncepce zajišťování rizik v nadnárodní společnosti.
|
|
|
Zajištění kurzového rizika
Procházková, Markéta ; Štěňhová, Božena (vedoucí práce) ; Nigrinová, Lenka (oponent)
Práce se zaměřuje na téma kurzového rizika a způsoby jeho zajištění, a to vše převážně s ohledem na české podnikové prostředí z důvodu aktuálnosti dané problematiky. V souvislosti s vývojem české kurzové politiky po roce 1990 vysvětluje vznik samotné potřeby zajištění proti kurzovému riziku. Uvádí přehled používaných finančních derivátů a způsobů jejich výpočtu včetně praktických příkladů. Na závěr je nastíněna otázka vstupu České republiky do eurozóny, který českým exportérům a importérům přinese podstatné snížení rizika vyplývajícího z volatility kurzu CZK/EUR.
|
|
|
Zajišťovací účetnictví v IFRS
Gyén, Juraj ; Vašek, Libor (vedoucí práce) ; Kopsová, Petra (oponent)
Zajišťovací účetnictví v IFRS upravuje standard IAS 39 - Finanční nástroje - účtování a oceňování a dálší standardy. Zajišťovací účetnictví je možností, jak vykazovat finanční deriváty v případě, že je účetní jednotka používá jako zajištění například proti kursovému riziku. V diplomové práci se nacházi popis podmínek, které účetní jednotka musí splnit, aby mohla zajišťovací účetnictví aplikovat. Jednou z podmínek zajišťovacího účetnictví je pravidelné testování efektivnosti zajištění po celou dobu trvání zajištění. Toto je v práci popsáno na komplexních příkadech, společně s dokumentací, kterou by měla účetní jednotka zhotovit.
|
|
|
Osobní a rodinné finance
Vodolánová, Romana ; Smrčka, Luboš (vedoucí práce) ; Pavlová, Eva (oponent)
Práce se snaží identifikovat a popsat investiční možnosti drobných investorů na českém trhu, a to především: termínované vklady, sporoúčty, stavební spoření, penzijní připojištění, investování pomocí penzijních fondů, akcie, dluhopisy, finanční a komoditní deriváty. Dále pak seznamuje čtenáře se dvěma možnostmi financování, a to spotřebitelském a hypotečním úvěru.
|
|
|
Oceňování opcí binomickým modelem
Tomaník, Jan ; Pígl, Jan (vedoucí práce)
Text práce je věnován binomickému opčnímu oceňovacímu modelu autorské trojice Cox, Ross, Rubinstein publikovanému v roce 1979, který je nejrozšířenější alternativou k původnímu přístupu Black ? Scholes Option Pricing Model. Pozitiva binomického modelu spočívají v užití jednodušších matematických metod a ve flexibilitě modelu ve smyslu jeho snadné modifikace pro specifické varianty opčních kontraktů (americká opce, exotické opce, opce na akcie vyplácející dividendu). Práce využívá obou zmíněných výhod modelu. V první části je zpracován kompletní postup jeho odvození založený na konceptu replikace opce tzv. replikačním portfoliem v nespojitém čase. Druhá část práce je věnována důkazu snadné modifikovatelnosti základní oceňovací formule spočívajícím v navržení postupů založených na konceptu binomického modelu využitelných k ocenění zmíněných specifických variant opcí. Zvláštní důraz je v textu kladen na základy teorie pravděpodobnosti umožňující interpretovat princip rizikové neutrality oceňování opcí inkorporovaný v modelu, možnost sestavit replikační portfolia pro typy procesů martingale, supermartingale a submartingale, konvergenci binomického modelu k Black ? Scholesovu modelu.
|
|
|
Oceňování reálnou hodnotou v účením systému ČR
Benáčková, Lenka ; Skálová, Jana (vedoucí práce)
Ve své bakalářské práci se věnuji tématu reálné hodnoty v našem účetním systému. První část je teoretická, zaměřená všeobecně na problematiku oceňování v účetnictví, aby vynikla podstata, výhody a nedostatky metody ocenění reálnou hodnotou. Druhá část je věnována využití přecenění na reálnou hodnotu v případě cenných papírů a derivátů.V příloze naleznete příklad jako ukázku ocenění cenných papírů před zavedením ocenění reálnou hodnoty a po něm.
|
host ::
RSS.