|
|
Trestný čin praní peněz v českém trestním kodexu
Jüttner, Jakub ; Pelc, Vladimír (vedoucí práce) ; Hořák, Jaromír (oponent)
1 Trestný čin praní peněz v českém trestním kodexu Abstrakt v českém jazyce Cílem diplomové práce je rozbor problematiky praní peněz jakožto činnosti, jejímž účelem je zakrývání výnosů z trestné činnosti. Práce se přitom zaměřuje na trestný čin praní peněz v českém trestním kodexu v tzv. užším vymezení, resp. na trestný čin legalizace výnosů z trestné činnosti podle ustanovení § 216 odst. 2 a § 217 odst. 1 trestního zákoníku. Součástí práce je i pojednání o problematice tzv. zisků z neidentifikovatelných zdrojů. V první kapitole čtenář nalezne vysvětlení základní terminologie a východisek. K této kapitole jsou rovněž přidružena i základní kriminologická data praní peněz v České republice. Následuje kapitola věnující se praní peněz jakožto současnému fenoménu. V této kapitole práce rozebírá pojem praní peněz, původ špinavých peněz, rysy a fáze praní peněz, důsledky a vlivy výnosu z trestné činnosti, jakož i pachatele praní peněz. Třetí kapitola rozebírá současnou právní úpravu praní peněz, a to jak trestní, tak mimotrestní, která má pro oblast trestní rovněž důležitou roli, vnitrostátní, evropskou i mezinárodní. Čtvrtá kapitola je věnována rozboru trestného činu praní peněz v českém trestním kodexu. Rozbor trestného činu se zaměřuje zejména na jednotlivé znaky trestného činu, okolnosti podmiňující použití...
|
|
|
Money Laundering and Suspicious Activity Reporting in the United States
Krouparová, Ivana ; Janský, Petr (vedoucí práce) ; Mišák, Vojtěch (oponent)
Praní špinavých peněz je velmi neprozkoumaný fenomén a přes neustálé zlepšování technologií sloužících k jeho detekci, zůstává i dnes velmi závažným problémem. Tato práce čtenáře seznámí s konceptem praní špinavých peněz, přiblíží časté metody, zkrze které je tento testný čin páchán v praxi a poskytne stručný přehled toho, jak se mu Spojené státy v historii snažily zabránit. V následu- jící části práce navazuje na předchozí výzkum ve snaze zjistit, do jaké míry je aktuální americký systém zpráv o podezřelé aktivitě (dále SARs) efektivní. Konkrétně se zaměřuje na to, zda větší převaha určitých druhů zločinů, napřík- lad ten finanční nebo obchodování s drogami, má vliv na zvyšující se míru těchto zpráv, nebo ji lze naopak označit za přehnanou. Výsledky získané pomocí tzv. random effects modelu aplikovaného na panel tvořený 51 americkými státy, včetně hlavního města, neprokázaly, že jde o přehnané nahlašování. Naopak analýza prokázala negativní korelaci mezi mírou podaných hlášení a převahou finančního zločinu v daném státě. Práce dospěla k závěru, že každoročně se zvyšující míru SARs nelze jednoduše svést na rostoucí míru finančního zločinu v dané oblasti, a naznačila, že aktuální nastavení amerického SAR systému nemusí být nutně efektivní. Klíčová slova AML, praní špinavých peněz, SAR, Suspi- cious...
|
|
|
Mezinárodní spolupráce v oblasti boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti
Hladká, Michaela ; Karfíková, Marie (vedoucí práce) ; Boháč, Radim (oponent)
Mezinárodní spolupráce v oblasti boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti Předkládaná rigorózní práce se zabývá aktuálním a důležitým tématem, kterým je mezinárodní spolupráce v oblasti boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti, neboli praní špinavých peněz. V úvodu práce je tato oblast označena za klíčový aspekt boje proti praní peněz, přičemž se však současně jedná o aspekt hluboce deficitní, tvořící jednu ze základních překážek tohoto boje. Cílem rigorózní práce je detailní popis tohoto typu mezinárodní spolupráce a detekce nedostatků včetně specifikace návrhů na jejich řešení. V rámci rigorózní práce je tato mezinárodní spolupráce za pomoci analytické, komparativní a historické metody detailně popsána jak v rovině legislativní tak i praktické, přičemž je akcentována zejména rovina správněprávní. V úvodních kapitolách práce jsou vysvětleny základní pojmy a instituty související se sledovanou problematikou, je provedeno základní rozdělení typů této mezinárodní spolupráce, přiblížena historie tématu a proveden detailní rozbor pramenů práva mezinárodního, evropského a vnitrostátního. Dále je přiblížena role jednotlivých úřadů, organizací a dalších subjektů, které se na tomto typu mezinárodní spolupráce podílejí. Zvláštní pozornost je věnována postavení a úkolům Finančního analytického...
|
|
|
Legalizace výnosů z trestné činnosti ve světle povinnosti identifikace a kontroly
Šaroun, Petr ; Sejkora, Tomáš (vedoucí práce) ; Kotáb, Petr (oponent)
Legalizace výnosů z trestné činnosti ve světle povinnosti identifikace a kontroly Abstrakt Diplomová práce se zabývá problematikou legalizace výnosů z trestné činnosti a některými opatřeními proti ní. Z těchto opatření jsou v práci reflektovány dvě z povinností uložených podle AML zákona povinný osobám, tedy povinnost identifikovat klienta a povinnost kontroly klienta. Jde o povinnosti zcela základní a nezbytné pro účinné zabraňování legalizaci výnosů z trestné činnosti. Základní otázky, které jsou v práci položeny, jsou jednak je-li okruh povinných osob nastaven v dostatečné šíři a zda je okruh případů, v nichž mají být povinnosti vykonány nastaven odpovídajícím způsobem. Práce pracuje zejména s hlavní tezí, že pro to, aby bylo nastavení těchto povinností účinné, je nutné znát způsoby, jimiž k páchání této činnosti dochází. Proto pro krátkém uvedení do problematiky z hlediska historie a dalších souvislostí následuje část práce věnovaná metodám, které jsou k páchání zneužívány. Z části jde o problematiku dobře známou, avšak v důsledku značného vývoje v této oblasti jsou určité aspekty poměrně nové. Celkem novou záležitostí v je možnost zneužití prostředí kryptoměn, proto jí je práci věnována značná pozornost. Po části věnované metodám legalizace výnosů z trestné činnosti je v práci rozebrána právní úprava...
|
|
|
Systém pro řízení rizik souvisejících s praním špinavých peněz
Uhrín, Peter ; Kreslíková, Jitka (oponent) ; Bartík, Vladimír (vedoucí práce)
Cílem této práce je vytvoření modulu pro řízení rizik souvisejících s praním špinavých peněz. Modul by měl umožňovat stahování a následné zpracování finanční sankční databáze, vydávané Evropskou komisí ve spolupráci s Evropskou Bankovní Federací, a dále spravovat vlastní blacklist. Tento modul by měl být následně integrován do současného informačního systému firmy Platební instituce Roger, a.s. Tento modul umožní snadnější kontroly subjektů proti finanční sankční databázi, zároveň poskytne možnost vytváření si vlastních kontrolních kritérií a v neposlední řadě bude umožňovat také kontrolu výše expozice jednotlivých subjektů.Výsledný modul bude implementovaný v programovacím jazyce Python, za použití knihovny SQLAlchemy pro práci s databází a frameworku Web2py pro integraci AML modulu do informačního systému firmy.
|
|
|
Trestný čin legalizace výnosů z trestné činnosti podle § 216 trestního zákoníku
Wilsdorf, Jan Ondřej ; Pelc, Vladimír (vedoucí práce) ; Beranová, Andrea (oponent)
Trestný čin legalizace výnosů z trestné činnosti podle § 216 trestního zákoníku Abstrakt Diplomová práce se zabývá trestným činem legalizace výnosů z trestné činnosti v užším smyslu, tedy trestným činem podle § 216 odst. 2 současného českého trestního zákoníku. Tento trestný čin práce označuje jako trestný čin praní peněz, čímž jej odlišuje od trestného činu podílnictví, uvedeného v § 216 odst. 1 téhož zákona. Úvodní kapitola práce se zabývá příslušnou terminologií, přičemž zejména porovnává užívaná spojení "legalizace výnosů z trestné činnosti" a "praní peněz". Následně se práce zaobírá praním peněz jakožto fenoménem, čímž poskytuje určitý širší náhled. V rámci této kapitoly je také zpracována statistika trestněprávního postihování pachatelů praní peněz v ČR. Dále jsou jmenovány základní dokumenty, které byly doposud přijaty v rámci mezinárodního boje proti praní peněz. Samostatná kapitola zpracovává a hodnotí vývoj trestného činu praní peněz v českých trestních kodexech, a to především ve světle jednotlivých novelizací. Velký význam má kapitola analyzující jednotlivé typové znaky trestného činu praní peněz. Pojednání o těchto znacích otevírá doktrinálně sporné otázky, které jsou zde rozebrány a hodnoceny. Důraz je přitom kladen na otázku systematického řazení s ohledem na objekt trestného činu praní...
|
|
|
Institut skutečného majitele ve světle regulace legalizace výnosů z trestné činnosti
Roblová, Michaela ; Sejkora, Tomáš (vedoucí práce) ; Kohajda, Michael (oponent)
Legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu představují závažné společenské problémy schopné zasáhnout jak do ekonomiky státu, tak do ekonomik jednotlivých domácností. Rostoucí globalizace a odstraňování překážek volného trhu výrazně ztěžují odhalování a vyšetřování těchto trestných činů. Proto dochází v posledních letech ke snaze o spolupráci při boji s praním špinavých peněz, jak na globální úrovni, tak na úrovni Evropské unie. Díky směrnicím Evropské unie, která neustále pracuje na zpreciznění úpravy proti praní špinavých peněz, udržuje i úprava České republiky krok s rychle se vyvíjejícími postupy pachatelů trestných činů legalizace výnosů z trestné činnosti. Tato diplomová práce představuje jeden z, do českého práva nově zavedených, institutů, a to institut skutečného majitele. Tento institut se do zákona č. 253/2008 Sb. dostal v souvislosti s transponováním směrnice EU č. 2015/849 do českého právního řádu. Nově přináší povinnost obchodním korporacím, spolkům, svěřeneckým fondům, nadacím a dalším v zákoně uvedeným entitám dokládat v zákonem předvídaných situacích potvrzení o tom, kdo je jejich skutečným majitelem. Skutečný majitel se pak rozumí fyzická osoba, která v konečném důsledku subjekt ovládá nebo těží z jeho zisku. Institut skutečného majitele je nejprve zasazen do...
|
|
|
Does money laundering determine the direction of FDI?
Gjika, Rubi ; Paulus, Michal (vedoucí práce) ; Janský, Petr (oponent)
Ovlivňuje praní špinavých peněz přímé zahraniční investice? Rubi Gjika Cílem práce je zjistit vztah mezi přímými zahraničními investicemi (PZI) a mírou legalizace výnosů z trestné činnosti (aka praním špinavých peněz) v ekonomice s použitím Gravity modelu. Empirické výsledky práce ukazují, že PZI ve vysoce rozvinutých ekonomikách nejsou citlivé k motivům praní špinavých peněz. Nicméně výsledky se liší pouze u vyspělých zemí, což naznačuje, že v této skupině jurisdikce oficiálně označené jako centra praní špinavých peněz přitahují výrazně více PZI než jiné země.
|
|
|
Money Laundering
Kryvosheieva, Ganna ; Bolotov, Ilya (vedoucí práce) ; Černá, Iveta (oponent)
Diplomová práce se zabývá hodnocením efektivity boji proti praní špinavých peněz. V teoretické části práce jsou definovány pojmy praní špinavých peněz a jeho druhy, FATF (Finanční akční výbor) a AML (proti praní špinavých peněz). Praktická část je věnována analýze velkých skandálů poslední doby a hodnoceni efektivity používaných AML mechanismů. Na základě tohoto byly zdůrazněny slabiny aktuálních AML mechanismů a nástroje jejich zlepšeni.
|
|
|
Illegal activities in banking sector
Barátová, Vanda ; Radová, Jarmila (vedoucí práce) ; Fleischmann, Luboš (oponent)
Bakalářská práce se věnuje problematice nelegální činnosti v bankovním sektoru, konkrétně vybranému problému legalizace výnosů z trestné činnosti. První část se věnuje teoretickému vymezení trestného činu a současné situaci bankovního odvětví. Dále se práce zaměřuje na mezinárodní prameny právní úpravy a různé formy aplikace rizikově orientovaného přístupu v judikaturách a praxi jednotlivých vybraných zemí.
|
host ::
RSS.