|
| |
|
|
Praní špinavých peněz
Janeček, Miroslav ; Kohajda, Michael (vedoucí práce) ; Kotáb, Petr (oponent)
Resumé Praní špinavých peněz můžeme definovat jako proces přeměny výnosů z nelegální činnosti na legitimní peníze nebo jiná aktiva nebo jako postup, jehož cílem je zakrýt původ a vlastnictví prostředků, které pocházejí z nelegální činnosti. Jeho hlavní fáze jsou umístění, vrstvení a integrace. Hlavními zdroji špinavých peněz jsou obchod s drogami, kuplířství, obchod se zbraněmi, vydírání, loupeže a majetkové trestné činy. Cílem této práce je analýza boje proti praní špinavých peněz z hlediska finančněprávního a institucionálního, vyhodnocení jeho úspěšnosti a formulace vlastních názorů na možné zlepšení jednotlivých prvků systému. První část práce se zabývá samotným pojmem praní špinavých peněz, jeho fázemi a znaky a historií. V druhé je analyzována právní úprava na mezinárodní, unijní a vnitrostátní úrovni. Pozornost je věnována především AML směrnicím a zákonu o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Hlavní povinnosti, které stanoví směrnice a AMLZ povinným osobám, jsou povinnost identifikace, kontrola klienta, uchovávání informací, oznamování podezřelých obchodů, odklad příkazu klienta, tvorba systému vnitřních zásad a školení zaměstnanců. Poté následuje charakteristika jednotlivých orgánů a institucí bojujících s praním špinavých peněz. Z mezinárodních...
|
|
|
Praní špinavých peněz
Janeček, Miroslav ; Kohajda, Michael (vedoucí práce) ; Kotáb, Petr (oponent)
Resumé Praní špinavých peněz můžeme definovat jako proces přeměny výnosů z nelegální činnosti na legitimní peníze nebo jiná aktiva nebo jako postup, jehož cílem je zakrýt původ a vlastnictví prostředků, které pocházejí z nelegální činnosti. Jeho hlavní fáze jsou umístění, vrstvení a integrace. Hlavními zdroji špinavých peněz jsou obchod s drogami, kuplířství, obchod se zbraněmi, vydírání, loupeže a majetkové trestné činy. Cílem této práce je analýza boje proti praní špinavých peněz z hlediska finančněprávního a institucionálního, vyhodnocení jeho úspěšnosti a formulace vlastních názorů na možné zlepšení jednotlivých prvků systému. První část práce se zabývá samotným pojmem praní špinavých peněz, jeho fázemi a znaky a historií. V druhé je analyzována právní úprava na mezinárodní, unijní a vnitrostátní úrovni. Pozornost je věnována především AML směrnicím a zákonu o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Hlavní povinnosti, které stanoví směrnice a AMLZ povinným osobám, jsou povinnost identifikace, kontrola klienta, uchovávání informací, oznamování podezřelých obchodů, odklad příkazu klienta, tvorba systému vnitřních zásad a školení zaměstnanců. Poté následuje charakteristika jednotlivých orgánů a institucí bojujících s praním špinavých peněz. Z mezinárodních...
|
|
|
Legalizace výnosu z trestné činnosti- mikroekonomická a makroekonomická perspektiva
Danková, Diana ; Šíma, Ondřej (vedoucí práce) ; Kováč, Michal (oponent)
Cílem této diplomové práce je poskytnout čtenáři komplexní pochopení problematiky legalizace výnosu z trestné činnosti nejen z globální perspektivy, ale i z pohledu mikroekonomického, tedy především na úrovni jednotlivých bank. Hlavním přínosem diplomové práce je identifikace indikátorů, na které je třeba brát zřetel při koncipování strategií v boji proti této činnosti. Dalším přínosem je vysoká aktuálnost práce, která umožnila upozornit na rostoucí hrozbu této činnosti na virtuální úrovni a zhodnotit potenciál tohoto nového trendu. Vzhledem na vypjatou situaci v Evropě, kterou způsobila série teroristických útoků, je část práce dedikována i vysvětlení vztahu mezi financováním terorismu a praním špinavých peněz.
|
|
| |
host ::
RSS.