|
| |
|
|
Role bank v boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu
Pultarová, Hana ; Kotáb, Petr (vedoucí práce) ; Kohajda, Michael (oponent)
Legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu jsou závažnými problémy, které mohou nejen narušit stabilitu a pověst finančních institucí, ale negativně zasáhnout i široký okruh fyzických osob. Proto mohou být tato jednání, včetně vědomého zapojení bank do praní špinavých peněz, postihována jako trestné činy. Diplomová práce se nicméně zaměřuje zejména na preventivní opatření upravená normami správněprávní povahy. Role dobře fungujícího bankovního systému je zásadní pro účinné potlačování praní špinavých peněz a financování terorismu. Banky jsou nejčastějšími oznamovateli podezřelých obchodů a jejich služby využívá široký okruh osob. Role bank se především odvíjí od jejich označení za povinné osoby zákonem č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Z tohoto zákona vyplývající povinnosti staví diplomová práce do souvislosti zejména se zákonem o bankách a s předpisy upravujícími platební styk a provádění mezinárodních sankcí, včetně přímo použitelných předpisů Evropské unie. Význam bankovních služeb se odvíjí také od úpravy omezení plateb v hotovosti. V souvislosti s činností bank práce reflektuje významné změny, které přinese transpozice tzv. čtvrté AML směrnice do českého právního řádu. Diplomová práce se zabývá zákonem...
|
|
|
Právnické profese a jejich úloha v oblasti boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti
Plevová, Magdaléna ; Boháč, Radim (vedoucí práce) ; Marková, Hana (oponent)
Právnické profese a jejich úloha v oblasti boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti Předkládaná rigorózní práce se zabývá stále aktuální problematikou boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti, pro kterou využívá vhodnější pojem boj proti praní špinavých peněz (AML), přičemž se zaměřuje na úlohu právnických profesí, kterou reprezentují advokáti a notáři. Jedná se o kontroverzní téma, jelikož advokáti a notáři mohou působit v různých úlohách. Na jedné straně mají při provádění sledovaných činností status povinné osoby, která uplatňuje AML opatření ve vztahu ke svým klientům a jejich obchodům za účelem zabránění zneužívání finančního systému k praní špinavých peněz, a na straně druhé plní roli zprostředkovatele v procesu praní špinavých peněz, což deklarují tuzemské i zahraniční případy. Cílem práce je tyto odlišné role právnických profesí představit a zjistit, zda má česká právní úprava v oblasti AML nějaké výrazné nedostatky. V této souvislosti je také úkolem zhodnotit fungování systému AML v České republice se zaměřením na právnické profese v postavení povinných osob a jejich nejzranitelnější služby. K dosažení vytyčených cílů jsou v práci využity metody deskripce, analýzy, syntézy a komparace. Práce přibližuje proces praní špinavých peněz, instituce, které se podílejí na boji proti...
|
|
|
"Ekonomické a právní aspekty legalizace výnosů z trestné činnosti"
Dongres, Miroslav ; Hraba, Zdeněk (vedoucí práce) ; Bažantová, Ilona (oponent)
v českém jazyce Ekonomické a právní aspekty legalizace výnosů z trestné činnosti Miroslav Dongres Pod pojmem legalizace výnosů z trestné činnosti - používaným v českém právním prostředí, je skryt celosvětově používaný pojem praní špinavých peněz. Činnosti směřující k očištění peněžních prostředků, tak aby se zdálo, že pocházejí z legálního zdroje, shledávám velmi nebezpečnými. Jednou z úrovní onoho nebezpečí je, že tyto zdroje pocházejí ze závažné trestné činnosti, jako jsou obchod s omamnými látkami (drogová delikvence), únosy, vydírání, prostituce atd. Praní špinavých peněz umožní zločineckým skupinám peníze bez obav znovu využít. Jejich prostřednictvím může mimo jiné docházet i k financování jednoho z nejhorších jevů posledních let - terorismu. Teroristům mohou sloužit tyto zdroje ke zcela legálnímu nákupu zbraní a techniky. Státní kontrola obchodu se zbraněmi a jiným nebezpečným materiálem se tak stává neúčinnou, protože nelze zjistit, komu se zbraně a další prostředky využitelné při páchání teroristických činů prodávají. Druhá úroveň nebezpečí je nesporně v negativním vlivu na fungující ekonomiku. Používání těchto prostředků, a to ať už ve formě korupčního jednání nebo zajištění silnějšího ekonomického zázemí způsobuje evidentní zvýhodňování části podnikatelských subjektů oproti těm, kdo...
|
|
|
.Hospodářská kriminalita a její prevence
Mišianik, Peter ; Gřivna, Tomáš (vedoucí práce) ; Herczeg, Jiří (oponent)
Cílem této práce je rozebrat pojem hospodářská kriminalita v celé jeho šíři. Důvodem, proč jsem si vybral toho téma, je jeho mezinárodní nebezpečí a výše škod působených touto trestnou činností. O tomto tématu je debatováno na půdě mezinárodních organizací a je zahrnuto v jejich dokumentech, protože pouze přeshraniční spoluprací je možné proti hospodářské kriminalitě bojovat. Práce je složena ze dvou částí (čtyř kapitol) - obecné a zvláštní. V první polovině (první a druhá kapitola) jsou zahrnuty teoretické otázky. Cílem této části je představit a vymezit základní pojmy jako např. hospodářská, ekonomická a finanční kriminalita. Také se zabývá základní kriminologickou charakteristikou hospodářské kriminality - fenologie, specifika pachatelů, etiologie nebo nástroje kontroly a prevence hospodářské kriminality. Druhá polovina práce (třetí a čtvrtá kapitola) popisuje praní špinavých peněz jako typický příklad hospodářské kriminality a trestní odpovědnost právnických osob jako nástroj boje proti hospodářské kriminalitě. Popsání procesu praní špinavých peněz a rozbor zákona č. 253/2008 Sb., kde je zahrnuta daná právní úprava, tvoří základ třetí kapitoly. Čtvrtá kapitola se rozpadá do tří podkapitol, ve kterých je definován pojem trestní odpovědnost právnických osob, analyzován nově přijatý zákon...
|
|
|
Legalizace výnosů z trestné činnosti - trestně právní a kriminologické aspekty
Babjaková, Radka ; Hořák, Jaromír (vedoucí práce) ; Gřivna, Tomáš (oponent)
Tato práce se zabývá problematikou legalizace výnosů z trestné činnosti, a to zejména z hlediska trestního práva a kriminologie. Cílem této práce je rozebrat problematiku legalizace výnosů z trestné činnosti a vznést otázky k odborné diskusi, v rámci úvah de lege lata a de lege ferenda, zaujmout k nim vlastní názor a navrhnout možné legislativní změny. První část práce (kapitoly 1, 2 a 3) obsahuje vymezení tohoto pojmu a jsou v ní blíže rozebrány způsoby, kterými k praní špinavých peněz dochází. Kromě známých metod se věnuje i metodám novým, se zaměřením na využití virtuálních měn a online počítačových her. Dále se v této části budu zabývat i otázkou organizovaného zločinu, která s praním peněz úzce souvisí. Druhá část práce (kapitoly 4 a 5) se zabývá mezinárodní úpravou, právní úpravou Evropské unie a opatřeními proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v českém právním řádu. Jsou zde přiblíženy nejdůležitější úmluvy a směrnice související s praním peněz. Rovněž je zde popsána úprava v zákoně č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu a činnost Finančního analytického útvaru. V třetí části (kapitoly 6 a 7) se zaměřím na úpravu v českém trestním právu. A to na otázku legalizace výnosů z trestné činnosti prostřednictvím právnických...
|
|
|
Komparace nástrojů boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v ČR a SRN
Šváchová, Lucie ; Kohajda, Michael (vedoucí práce) ; Kotáb, Petr (oponent)
Resumé Cílem mé diplomové práce je identifikace a následné porovnání právních nástrojů, které slouží k boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti neboli praní špinavých peněz v České republice a ve Spolkové republice Německo. První kapitola je pojata jako seznámení se s problematikou praní špinavých peněz, tudíž je zde vymezeno, co vlastně znamená fenomén praní špinavých peněz a v jakých fázích tento proces zpravidla probíhá. Ve druhé kapitole se věnuji mezinárodním institucím, které se na nadnárodní úrovni zabývají problematikou praní špinavých peněz a z jejichž činnosti vycházejí mezinárodně uznávané standardy pro danou oblast. V části třetí se již zabývám samotnou právní úpravou opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v rámci České republiky. Nejprve přiblížím historii vývoje boje proti praní špinavých peněz na tomto území a následně jmenuji jednotlivé právní předpisy, jejichž cílem je úprava práv a povinností v souvislosti s účinným bojem proti legalizaci výnosů z trestné činnosti. Dále se podrobně zabývám jednotlivými povinnostmi, které dopadají na subjekty, jež se při své činnosti mohou setkat se snahou o legalizaci výnosů z trestné činnosti, a přiblížím zde i jednotlivé instituce, které se na boji proti praní špinavých peněz podílejí. Ve čtvrté kapitole se naopak věnuji úpravě...
|
|
|
Opatření v boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu u obchodníka s cennými papíry
Magdičová, Taťana ; Kotáb, Petr (vedoucí práce) ; Vybíral, Roman (oponent)
Opatření v boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu u obchodníka s cennými papíry Diplomová práce se věnuje problematice legalizace výnosů z trestné činnosti financování terorismu. Práce se zabývá touto zejména z pohledu obchodníků s cennými papíry, pro které vyplývají povinnosti aplikovat v rámci své činnosti řadu opatření k zabránění praní špinavých peněz a financování terorismu prostřednictvím této finanční Cílem diplomové práce je potvrdit, nebo vyvrátit hypotézu "Opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu jsou v praxi obchodníka s cennými papíry dostatečně srozumitelná a účinná" Práce se zároveň snaží odhalit úskalí platné právní úpravy vybraných AML/CFT opatření. dosažení stanoveného cíle byly zvoleny vědecké metody deskripce a analýzy. hlediska struktury je práce členěna do čtyř základních kapitol Vymezení práva proti praní špinavých peněz a financování Další vybrané AML/CFT povinnosti obchodníka s cennými papíry Za účelem dosažení cíle je v práci nejprve v první kapitole poměrně výstižným způsobem shrnuta problematika praní špinavých peněz a financování terorismu. Vzhledem k tomu, že odborná literatura dostatečně nevěnuje oblasti financování terorismu je dán v rámci teoretické části právě na tuto problematiku značný akcent. Zároveň je...
|
|
|
Trestný čin praní peněz v českém trestním kodexu
Jüttner, Jakub ; Pelc, Vladimír (vedoucí práce) ; Hořák, Jaromír (oponent)
1 Trestný čin praní peněz v českém trestním kodexu Abstrakt v českém jazyce Cílem diplomové práce je rozbor problematiky praní peněz jakožto činnosti, jejímž účelem je zakrývání výnosů z trestné činnosti. Práce se přitom zaměřuje na trestný čin praní peněz v českém trestním kodexu v tzv. užším vymezení, resp. na trestný čin legalizace výnosů z trestné činnosti podle ustanovení § 216 odst. 2 a § 217 odst. 1 trestního zákoníku. Součástí práce je i pojednání o problematice tzv. zisků z neidentifikovatelných zdrojů. V první kapitole čtenář nalezne vysvětlení základní terminologie a východisek. K této kapitole jsou rovněž přidružena i základní kriminologická data praní peněz v České republice. Následuje kapitola věnující se praní peněz jakožto současnému fenoménu. V této kapitole práce rozebírá pojem praní peněz, původ špinavých peněz, rysy a fáze praní peněz, důsledky a vlivy výnosu z trestné činnosti, jakož i pachatele praní peněz. Třetí kapitola rozebírá současnou právní úpravu praní peněz, a to jak trestní, tak mimotrestní, která má pro oblast trestní rovněž důležitou roli, vnitrostátní, evropskou i mezinárodní. Čtvrtá kapitola je věnována rozboru trestného činu praní peněz v českém trestním kodexu. Rozbor trestného činu se zaměřuje zejména na jednotlivé znaky trestného činu, okolnosti podmiňující použití...
|
|
|
Legalizace výnosů z trestné činnosti ve světle povinnosti identifikace a kontroly
Šaroun, Petr ; Sejkora, Tomáš (vedoucí práce) ; Kotáb, Petr (oponent)
Legalizace výnosů z trestné činnosti ve světle povinnosti identifikace a kontroly Abstrakt Diplomová práce se zabývá problematikou legalizace výnosů z trestné činnosti a některými opatřeními proti ní. Z těchto opatření jsou v práci reflektovány dvě z povinností uložených podle AML zákona povinný osobám, tedy povinnost identifikovat klienta a povinnost kontroly klienta. Jde o povinnosti zcela základní a nezbytné pro účinné zabraňování legalizaci výnosů z trestné činnosti. Základní otázky, které jsou v práci položeny, jsou jednak je-li okruh povinných osob nastaven v dostatečné šíři a zda je okruh případů, v nichž mají být povinnosti vykonány nastaven odpovídajícím způsobem. Práce pracuje zejména s hlavní tezí, že pro to, aby bylo nastavení těchto povinností účinné, je nutné znát způsoby, jimiž k páchání této činnosti dochází. Proto pro krátkém uvedení do problematiky z hlediska historie a dalších souvislostí následuje část práce věnovaná metodám, které jsou k páchání zneužívány. Z části jde o problematiku dobře známou, avšak v důsledku značného vývoje v této oblasti jsou určité aspekty poměrně nové. Celkem novou záležitostí v je možnost zneužití prostředí kryptoměn, proto jí je práci věnována značná pozornost. Po části věnované metodám legalizace výnosů z trestné činnosti je v práci rozebrána právní úprava...
|
host ::
RSS.