|
|
Money Laundering and Suspicious Activity Reporting in the United States
Krouparová, Ivana ; Janský, Petr (vedoucí práce) ; Mišák, Vojtěch (oponent)
Praní špinavých peněz je velmi neprozkoumaný fenomén a přes neustálé zlepšování technologií sloužících k jeho detekci, zůstává i dnes velmi závažným problémem. Tato práce čtenáře seznámí s konceptem praní špinavých peněz, přiblíží časté metody, zkrze které je tento testný čin páchán v praxi a poskytne stručný přehled toho, jak se mu Spojené státy v historii snažily zabránit. V následu- jící části práce navazuje na předchozí výzkum ve snaze zjistit, do jaké míry je aktuální americký systém zpráv o podezřelé aktivitě (dále SARs) efektivní. Konkrétně se zaměřuje na to, zda větší převaha určitých druhů zločinů, napřík- lad ten finanční nebo obchodování s drogami, má vliv na zvyšující se míru těchto zpráv, nebo ji lze naopak označit za přehnanou. Výsledky získané pomocí tzv. random effects modelu aplikovaného na panel tvořený 51 americkými státy, včetně hlavního města, neprokázaly, že jde o přehnané nahlašování. Naopak analýza prokázala negativní korelaci mezi mírou podaných hlášení a převahou finančního zločinu v daném státě. Práce dospěla k závěru, že každoročně se zvyšující míru SARs nelze jednoduše svést na rostoucí míru finančního zločinu v dané oblasti, a naznačila, že aktuální nastavení amerického SAR systému nemusí být nutně efektivní. Klíčová slova AML, praní špinavých peněz, SAR, Suspi- cious...
|
host ::
RSS.