|
|
Praní špinavých peněz
Janeček, Miroslav ; Kohajda, Michael (vedoucí práce) ; Kotáb, Petr (oponent)
Resumé Praní špinavých peněz můžeme definovat jako proces přeměny výnosů z nelegální činnosti na legitimní peníze nebo jiná aktiva nebo jako postup, jehož cílem je zakrýt původ a vlastnictví prostředků, které pocházejí z nelegální činnosti. Jeho hlavní fáze jsou umístění, vrstvení a integrace. Hlavními zdroji špinavých peněz jsou obchod s drogami, kuplířství, obchod se zbraněmi, vydírání, loupeže a majetkové trestné činy. Cílem této práce je analýza boje proti praní špinavých peněz z hlediska finančněprávního a institucionálního, vyhodnocení jeho úspěšnosti a formulace vlastních názorů na možné zlepšení jednotlivých prvků systému. První část práce se zabývá samotným pojmem praní špinavých peněz, jeho fázemi a znaky a historií. V druhé je analyzována právní úprava na mezinárodní, unijní a vnitrostátní úrovni. Pozornost je věnována především AML směrnicím a zákonu o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Hlavní povinnosti, které stanoví směrnice a AMLZ povinným osobám, jsou povinnost identifikace, kontrola klienta, uchovávání informací, oznamování podezřelých obchodů, odklad příkazu klienta, tvorba systému vnitřních zásad a školení zaměstnanců. Poté následuje charakteristika jednotlivých orgánů a institucí bojujících s praním špinavých peněz. Z mezinárodních...
|
|
|
Právní a institucionální zabezpečení finančního systému proti praní špinavých peněz
Kubík, Tomáš ; Kohajda, Michael (vedoucí práce) ; Boháč, Radim (oponent)
Hlavním cílem předkládané práce 'Právní a institucionální zabezpečení finančního systému proti praní špinavých peněz' je poukázat na stále rostoucí fenomén praní špinavých peněz. Jedná se o fenomén nabourávající globální ekonomický a finanční systém, který by neměl zůstat bez povšimnutí. Tomuto fenoménu je nutno čelit všemi dostupnými, legálními prostředky. Aby účinek tohoto boje byl co největší, pak je nutno, aby zde existovaly celosvětově uznávané právní normy, které by za své přijalo maximum států, aby zde byly orgány vybavené kvalifikovaným personálem, s dostatečnými pravomocemi, aby především bankovní instituce, ale nejenom ty, vyvinuly maximální úsilí v boji proti praní špinavých peněz, zaměřené především na prevenci. Pokud nebudou nejen shora uvedené podmínky splněny, pak jen stěží půjde tomuto fenoménu adekvátně čelit.
|
|
|
Praní špinavých peněz
Janeček, Miroslav ; Kohajda, Michael (vedoucí práce) ; Kotáb, Petr (oponent)
Resumé Praní špinavých peněz můžeme definovat jako proces přeměny výnosů z nelegální činnosti na legitimní peníze nebo jiná aktiva nebo jako postup, jehož cílem je zakrýt původ a vlastnictví prostředků, které pocházejí z nelegální činnosti. Jeho hlavní fáze jsou umístění, vrstvení a integrace. Hlavními zdroji špinavých peněz jsou obchod s drogami, kuplířství, obchod se zbraněmi, vydírání, loupeže a majetkové trestné činy. Cílem této práce je analýza boje proti praní špinavých peněz z hlediska finančněprávního a institucionálního, vyhodnocení jeho úspěšnosti a formulace vlastních názorů na možné zlepšení jednotlivých prvků systému. První část práce se zabývá samotným pojmem praní špinavých peněz, jeho fázemi a znaky a historií. V druhé je analyzována právní úprava na mezinárodní, unijní a vnitrostátní úrovni. Pozornost je věnována především AML směrnicím a zákonu o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Hlavní povinnosti, které stanoví směrnice a AMLZ povinným osobám, jsou povinnost identifikace, kontrola klienta, uchovávání informací, oznamování podezřelých obchodů, odklad příkazu klienta, tvorba systému vnitřních zásad a školení zaměstnanců. Poté následuje charakteristika jednotlivých orgánů a institucí bojujících s praním špinavých peněz. Z mezinárodních...
|
|
|
Právní a institucionální zabezpečení finančního systému proti praní špinavých peněz
Kubík, Tomáš ; Kohajda, Michael (vedoucí práce) ; Boháč, Radim (oponent)
Hlavním cílem předkládané práce 'Právní a institucionální zabezpečení finančního systému proti praní špinavých peněz' je poukázat na stále rostoucí fenomén praní špinavých peněz. Jedná se o fenomén nabourávající globální ekonomický a finanční systém, který by neměl zůstat bez povšimnutí. Tomuto fenoménu je nutno čelit všemi dostupnými, legálními prostředky. Aby účinek tohoto boje byl co největší, pak je nutno, aby zde existovaly celosvětově uznávané právní normy, které by za své přijalo maximum států, aby zde byly orgány vybavené kvalifikovaným personálem, s dostatečnými pravomocemi, aby především bankovní instituce, ale nejenom ty, vyvinuly maximální úsilí v boji proti praní špinavých peněz, zaměřené především na prevenci. Pokud nebudou nejen shora uvedené podmínky splněny, pak jen stěží půjde tomuto fenoménu adekvátně čelit.
|
|
|
Církevní restituce a jejich analýza
Dvořáčková, Petra ; Hájková, Ivana (vedoucí práce) ; Pikola, Pavel (oponent)
Rok 1989 je důležitým mezníkem v novodobé historii Československé a později České republiky. Tento rok odstartoval hledání mnoha odpovědí na důležité otázky, křivdy a s tím spojené nápravy nejen v oblasti morálních, ale také majetkových vztahů mezi státem a jinou právnickou či fyzickou osobou.
Bakalářská práce na téma Církevní restituce a jejich analýza je zaměřena právě na křivdy především majetkové, i když se v nich hluboce odráží i morální stránka věci. Je zde popsán pohled na případné odškodnění či vyrovnání s církvemi v ČR. Uvedena je historie a vývoj této problematiky od počátku do doby schválení a vstoupení v účinnost právě zákona č. 428/2012 Sb., o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi ze dne 5. prosince 2012, účinný od 1. ledna 2013.
Hlavním cílem práce je analyzovat finanční výdaje dle staré právní úpravy (zákon č. 218/1949 Sb.) oproti finančním výdajům předpokládaným po přijetí zákona o majetkovém vyrovnání s církvemi a náb. spol. ze státního rozpočtu, vycházející z trendů této problematiky. Zhodnocení výhodnosti nové právní normy vůči staré je stěžejním výstupem práce. Praktická část je také okrajově orientovaná na jednu z organizačních složek České republiky Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových.
|
|
|
Problém praní špinavých peněz v životním pojištění
Růtová, Magdalena ; Daňhel, Jaroslav (vedoucí práce)
Tato bakalářská práce se zabývá problémem praní špinavých peněz v životním pojištění obecně a dále v konkrétním prostředí legislativy ČR. V úvodu práce je vysvětlen samotný pojem praní špinavých peněz a jeho charakteristika. K této části náleží i charakteristika a vysvětlení jednotlivých fází praní špinavých peněz. Dále se práce zabývá problematikou indikátorů a rizikových faktorů legalizace v samotném pojišťovnictví. Poté následuje legislativa ČR, která se týká daného problému a s ním související povinnosti pojišťoven jako povinných osob. V závěru práce je pak věnována pozornost vývoji oznamování podezřelých obchodů na území ČR a predikci budoucího vývoje na daném území.
|
host ::
RSS.