|
|
Problematika legalizace výnosů z trestné činnosti z pohledu českého práva a právní praxe
Foukalová, Zuzana ; Hraba, Zdeněk (vedoucí práce) ; Borkovec, Aleš (oponent)
A B S T R A K T Předkládaná diplomová práce pojednává o problematice legalizace výnosů z trestné činnosti neboli zkráceně praní špinavých peněz. Jedná se o celosvětový fenomén, jehož hlavním cílem je pomocí nejrůznějších metod a více či méně sofistikovaných postupů zastřít pravý původ finančních prostředků pocházejících z trestné činnosti. Takováto činnost má silný potenciál na jedné straně narušit fungování národních ekonomik jednotlivých států, a zároveň podkopat důvěru ve finanční a bankovní systém jako takový na straně druhé, což se nejvážněji projevuje v případném odlivu domácích či zahraničních investorů do jiných cílových zemí. Není proto překvapující snaha států i mezinárodních organizací zamezovat praní špinavých peněz a předcházet tak rizikům s ním spojených. Hned v první kapitole se pokusím o co nejvěrnější vysvětlení pojmu praní špinavých peněz s jeho nejběžnějšími významovými konotacemi a jeho začleněním do systému pojmosloví ekonomické kriminality. Poté práce přechází k analýze jednotlivých fází a metod praní peněz, přičemž opomenuta nezůstane jak oblast digitální peněžní měny Bitcoin, tak ani svěřenského fondu. Třetí kapitola je věnována analýze platné právní úpravy, a to jak v České republice, tak rovněž v Evropské Unii, potažmo na mezinárodním poli obecně. Kapitola čtvrtá poskytuje...
|
host ::
RSS.